Qu’est-ce que l’analyse financière de base ?
L'analyse financière estle processus d'examen des performances d'une entreprise dans le contexte de son secteur d'activité et de son environnement économique afin d'arriver à une décision ou à une recommandation.
Le compte de résultat, le bilan et l’état des flux de trésorerie sont des états financiers obligatoires. Ces trois déclarations sont des outils informatifs que les traders peuvent utiliser pour analyser la solidité financière d'une entreprise et fournir une image rapide de la santé financière et de la valeur sous-jacente d'une entreprise.
L'analyse des états financiers estle processus d'analyse des états financiers d'une entreprise à des fins de prise de décision. Les parties prenantes externes l'utilisent pour comprendre la santé globale d'une organisation et pour évaluer les performances financières et la valeur commerciale.
Les types de base d’analyse financière sont les suivants : horizontale, verticale, effet de levier, rentabilité, croissance, liquidité, flux de trésorerie et efficacité. Les deux principaux types d’analyse financière sont l’analyse fondamentale et l’analyse technique.
Exemple d'analyse financière
Un exemple d'analyse financière serait si un analyste financier calculait les ratios de rentabilité de votre entreprise, qui évaluent la capacité de votre entreprise à gagner de l'argent, et les ratios de levier, qui mesurent la capacité de votre entreprise à rembourser ses dettes.
La formation technique, les connaissances financières, les connaissances en comptabilité et la formation en analyse font partie des compétences techniques requises pour les analystes financiers.. Ils doivent également posséder des compétences générales telles que la pensée critique, la communication claire, la résolution de problèmes et le leadership.
- Étape 1 : Rassemblez les états financiers. ...
- Étape 2 : Examinez le bilan. ...
- Étape 3 : Analysez le compte de résultat. ...
- Étape 4 : Examinez le tableau des flux de trésorerie. ...
- Étape 5 : Calculez les ratios financiers. ...
- Étape 6 : Effectuer une analyse des tendances.
- Comparaison entre les résultats mensuels prévus et réels. ...
- Identifiez les dépassem*nts de projections ou les performances hors piste. ...
- Passez en revue les revenus et les dépenses. ...
- Analyser le tableau des flux de trésorerie. ...
- Examiner le bilan.
Les outils d’analyse financière couramment utilisés sont :États comparatifs, états de taille commune, analyse des tendances, analyse des ratios, analyse des flux de fonds et analyse des flux de trésorerie.
La première étape de toute analyse des états financiers consiste à compiler et à analyser les données. Cela peut être fait en utilisant diverses méthodes, notamment l’analyse des tendances, l’analyse des stocks, l’analyse des flux de trésorerie et l’analyse du compte de résultat.
Quelles sont les 5 méthodes d’analyse financière ?
Quelles sont les cinq méthodes d’analyse des états financiers ? Il existe cinq approches courantes de l’analyse des états financiers :analyse horizontale, analyse verticale, analyse des ratios, analyse des tendances et analyse coût-volume-bénéfice. Chaque technique permet de construire un profil financier plus détaillé et nuancé.
En modélisation financière, les « 3 énoncés » font référence àCompte de résultat, bilan et état des flux de trésorerie. Collectivement, ceux-ci vous montrent les revenus, les dépenses, la trésorerie, la dette, les capitaux propres et les flux de trésorerie d'une entreprise au fil du temps, et vous pouvez les utiliser pour déterminer pourquoi ces éléments ont changé.
La finance peut être divisée en trois catégories distinctes :finances publiques, finance d'entreprise et finances personnelles. Les sous-catégories de finance les plus récentes comprennent la finance sociale et la finance comportementale.
- Étape 1 – Faites une prévision des ventes.
- Étape 2 – Créez un budget pour les dépenses.
- Étape 3 – Créez un état des flux de trésorerie.
- Étape 4 – Estimer le bénéfice net.
- Étape 5 – Gérer les actifs et les passifs.
- Étape 6 – Trouvez le seuil de rentabilité.
Une analyse fondamentale, qui peut également être divisée en sa propre section, contient des recherches sur les états financiers de l'entreprise, tels que les tendances de croissance des ventes et des bénéfices, la solidité de la génération de flux de trésorerie, les niveaux d'endettement et la liquidité globale, ainsi que leur comparaison avec la concurrence.
Les analystes financiers travaillent dans des banques, des fonds de pension, des compagnies d'assurance et d'autres entreprises. Analystes financiersguider les entreprises et les particuliers dans les décisions concernant les dépenses pour réaliser des bénéfices. Ils évaluent la performance des actions, des obligations et d’autres types d’investissem*nts.
Une journée dans la vie d'un analyste financier. Analystes financiersrecueillir des informations, assembler des feuilles de calcul, rédiger des rapports et examiner toutes les informations pertinentes non juridiques sur les transactions potentielles. Ils examinent la faisabilité d’une transaction et préparent un plan d’action basé sur une analyse financière.
Être analyste financier peut être une tâche difficile car elle nécessite beaucoup de réflexion complexe, de préparation et de travail acharné. De nombreux analystes rapportent que la partie la plus difficile de leur travail estcommuniquer des analyses et des informations sophistiquées aux décideurs d'une manière à la fois compréhensible et exploitable.
- Comptabilité. Les analystes financiers possèdent des compétences en comptabilité qui leur permettent de lire et de comprendre les états et rapports financiers. ...
- Organisation. ...
- Modélisation financière. ...
- Analyse technique. ...
- Recherche. ...
- Communication. ...
- Connaissances mathématiques. ...
- En écrivant.
Vous pouvez devenir analyste financier en quatre ans, soit le temps qu'il vous faut pour obtenir un baccalauréat. Selon le type de travail que vous envisagez d'effectuer, l'obtention d'un permis auprès de la FINRA peut également prendre plus de temps.
Quelles sont les limites de l’analyse financière ?
Toutefois, les limites de l'analyse des états financiers incluentle recours à des données historiques, la possibilité d'informations déformées en raison des politiques comptables et le manque de prise en compte des facteurs qualitatifs et des influences externes.
Le bilan est divisé en deux domaines principaux. Les actifs se trouvent en haut ou à gauche, et en dessous ou à droite se trouvent le passif et les capitaux propres de l'entreprise. Un bilan est également toujours en équilibre, oùla valeur de l'actif est égale à la valeur combinée du passif et des capitaux propres.
Les trois principaux outils d'analyse des états financiers sontanalyse horizontale, analyse verticale et analyse des ratios. Vous en avez peut-être utilisé certains sans jamais connaître leur nom académique. L'analyse horizontale est également appelée analyse comparative.
Réponse et explication :
Les trois méthodes couramment appliquées pour l’analyse financière sontanalyse de ratio, analyse horizontale et analyse verticale. L'analyse des ratios consiste à diviser deux composantes de l'état financier.
Les ratios incluent leratio du fonds de roulement, ratio de liquidité rapide, bénéfice par action (BPA), cours-bénéfice (P/E), dette/capitaux propres et rendement des capitaux propres (ROE). Il est préférable d’utiliser la plupart des ratios en combinaison avec d’autres plutôt que seuls, pour dresser un tableau complet de la santé financière d’une entreprise.