Comment éviter les impôts sur les dividendes ?
Vous pourrez peut-être éviter tout impôt sur le revenu sur les dividendes si votre revenu est suffisamment faible pour donner droit à des gains en capital nuls si vousinvestissez dans un compte de retraite Roth ou achetez des actions à dividendes dans un compte d'éducation fiscalement avantageux.
Les impôts sur les dividendes qualifiés sont généralement calculés en utilisant les taux d’imposition des plus-values. Pour 2023, les dividendes qualifiés pourront être imposés à 0 % si votre revenu imposable devient inférieur à :44 625 $ pour les personnes célibataires ou mariées qui déposent une demande séparément.59 750 $ pour le chef de famille déclarant.
Les dividendes réinvestis peuvent toutefois être traités de différentes manières. Les dividendes qualifiés sont imposés comme des gains en capital, tandis que les dividendes non qualifiés sont imposés comme un revenu ordinaire. Vous pouvez éviter de payer de l'impôt sur les dividendes réinvestis l'année où vous les gagnez endétenir des actions à dividendes dans un régime de retraite à impôt différé.
En vertu du Traité, il existe une exonération spéciale de la retenue d'impôt américaine sur les revenus d'intérêts et de dividendes que vous tirez de vos investissem*nts américains.par l'intermédiaire d'une fiducie créée exclusivement dans le but de fournir un revenu de retraite. Ces fiducies comprennent les REER, les FERR, les CRI, les FRV, les FRRI et les FERR prescrits.
Si vous aviez plus de 1 500 $ de dividendes ordinaires ou si vous avez reçu des dividendes ordinaires à votre nom qui appartiennent en réalité à quelqu'un d'autre, vous devez produire l'annexe B (formulaire 1040), Intérêts et dividendes ordinaires. Veuillez vous référer aux instructions pour le formulaire 1040-NR pour obtenir des informations de déclaration spécifiques lors du dépôt du formulaire 1040-NR.
Les dividendes sont imposables, que vous les preniez en espèces ou que vous les réinvestissiez dans le fonds commun de placement qui les verse.. Vous payez l’impôt à payer l’année au cours de laquelle les dividendes sont réinvestis.
Les investisseurs paient des impôts sur le dividende l’année où il est annoncé, pas l'année où ils reçoivent le dividende.
Votre argent pourrait perdre de la valeur en raison de l’inflation : Garder votre trésorerie liquide entraînera une dépréciation au fil du temps.Garder les dividendes réinvestis permet à votre argent de croître avec le marché au fil du temps.
Si vos pertes sont supérieures à vos gains
Jusqu'à 3 000 $ de pertes nettespeut être utilisé pour compenser vos revenus ordinaires (y compris les revenus de dividendes ou d’intérêts). Notez que vous pouvez également « reporter » les pertes sur les années d’imposition futures.
Tous les dividendes versés aux actionnaires doivent être inclus dans leur revenu brut, mais les dividendes qualifiés bénéficieront d'un traitement fiscal plus favorable. Un dividende qualifié est imposé au taux d'imposition des plus-values, tandis que les dividendes ordinaires sont imposés aux taux fédéraux standard de l'impôt sur le revenu.
Quel montant d’impôt dois-je payer sur les dividendes américains ?
| Taux d’imposition des dividendes qualifiés 2023 | Pour les contribuables célibataires | Pour les chefs de famille |
|---|---|---|
| 0% | Jusqu'à 44 625 $ | Jusqu'à 59 750 $ |
| 15% | 44 625 $ à 492 300 $ | 59 750 $ à 523 050 $ |
| 20% | Plus de 492 300 $ | Plus de 523 050 $ |
Même si le gouvernement américain impose les dividendes versés par les entreprises américaines, il n’impose pas de retenues fiscales aux résidents américains. Autrement dit,chaque investisseur américainreçoit le montant total du dividende et est responsable de déclarer chaque année ses dividendes annuels à l'IRS et de payer les impôts en conséquence.
Les gains ou pertes en capital résultant de la vente d'actions américaines peuvent être soumis à un taux de retenue obligatoire de 30 % ou à aucune retenue.. Cela ne signifie pas qu’il s’agit du taux réel prévu par le traité. Les ventes et les retenues peuvent être déclarées sur le formulaire 1099-B ou le formulaire 1042-S.
Si vous recevez plus de 1 500 $ de dividendes ordinaires imposables, vous devez déclarer ces dividendes sur l'annexe B (formulaire 1040), Intérêts et dividendes ordinaires. Si vous recevez des dividendes d'un montant important, vous pourriez être soumis à l'impôt sur le revenu net des investissem*nts (NIIT) et devoir payer un impôt estimé pour éviter une pénalité.
Si vous recevez un formulaire 1099-DIV et ne déclarez pas les dividendes dans votre déclaration de revenus,l'IRS vous enverra probablement un avis de revenu sous-déclaré CP2000. Cet avis de l'IRS proposera des impôts, des pénalités et des intérêts supplémentaires sur vos dividendes et tout autre revenu non déclaré.
La plupart des investisseurs connaissent le terme « dividende », mais sont moins familiers avec ce qu'est une « distribution ». Essentiellementles investisseurs reçoivent des dividendes lorsqu'ils investissent dans des actions individuelles. Ils reçoivent des distributions lorsqu'ils investissent dans des ETF.
Depuis l'allégement fiscal pourplus de 55 ansla vente de propriétés a été abandonnée en 1997, il n'existe aucune exonération d'impôt sur les plus-values pour les personnes âgées. Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans, les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû.
Avec certains investissem*nts, vous pouvez réinvestir le produit pour éviter les plus-values, mais pour les actions détenues dans des comptes imposables réguliers, aucune disposition de ce type ne s'applique et vous paierez des impôts sur les plus-values en fonction de la durée pendant laquelle vous avez détenu votre investissem*nt.
Puisque l'IRS considère les dividendes comme un revenu, vous devez généralement payer des impôts sur ceux-ci. Même si vous réinvestissez tous vos dividendes directement dans la même société ou le même fonds qui vous a versé les dividendes, vous paierez des impôts car, techniquement, ils passent toujours entre vos mains.
Entrez les dividendes ordinaires de la case 1a du formulaire 1099-DIV, Dividendes et distributions, à la ligne 3b du formulaire 1040, Déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis, du formulaire 1040-SR, Déclaration de revenus des États-Unis pour les personnes âgées ou du formulaire 1040-NR, Impôt sur le revenu des étrangers non-résidents des États-Unis. Retour.
Comment ajouter des dividendes à ma déclaration de revenus ?
- Additionnez tous les montants de dividendes non affranchis de vos relevés, y compris les montants TFN retenus. ...
- Additionnez tous les montants de dividendes affranchis de vos relevés et tous les autres dividendes affranchis qui vous sont payés ou crédités. ...
- Additionnez les « montants des crédits d’affranchissem*nt » indiqués sur vos relevés.
Les dividendes sont imposables pour une société car ils représentent les bénéfices d'une entreprise. Les actionnaires sont également imposés lorsqu'ils reçoivent des dividendes. Bien que ce taux d’imposition soit souvent plus avantageux que celui des revenus ordinaires, certains y voient une double imposition.
Le réinvestissem*nt des dividendes présente certains inconvénients. Un inconvénient est queles investisseurs n'ont aucun contrôle sur le prix auquel ils achètent des actions. Si l’action prend une valeur significative, ils achèteront quand même des actions à un prix qui pourrait être élevé.
Si vous réinvestissez les dividendes, vous pouvez augmenter vos rendements à long terme grâce au pouvoir de la capitalisation. Vos dividendes achètent plus d’actions, ce qui augmente votre dividende la prochaine fois, ce qui vous permet d’acheter encore plus d’actions, et ainsi de suite.
En réinvestissant vos dividendes, vous perdez des liquidités que vous pourriez dépenser, épargner ou investir ailleurs. Il se peut que vous deviez encore des impôts. Les dividendes sont imposés, que vous les versiez en espèces ou que vous les réinvestissiez. Cependant, sans paiement en espèces, vous devez payer la facture fiscale de votre poche.
